Qu’est-ce que le plan d’épargne retraite individuel (PERIN) ?

Le plan d’épargne retraite PERIN a l’avantage d’être flexible à plus d’un titre. D’abord, son alimentation n’est pas contrainte. En tant que titulaire, vous pouvez procéder à des versements libres, ou programmer un virement périodique que vous pourrez interrompre ou modifier quand vous le souhaitez. Ce plan d’épargne permet en outre d’y transférer les sommes placées sur d’autres produits d’épargne, et notamment ceux contractés par votre entreprise. Il faut également savoir qu’il existe différents types de contrats plus ou moins sûrs et rentables. En souscrivant un PER multi-support, l’assuré place son argent sur un fonds en euros stable mais peu rentable, et sur des unités de compte (actions, obligations, parts SCPI…) plus rentables mais plus volatiles.

La gamme PER de GARANCE pour préparer sa retraite. GARANCE propose une gamme complémentaire adaptée aux souhaits du client. GARANCE Sérénité, un contrat en points qui garantit un complément de revenus pour la retraite. GARANCE Vivacité, un produit pour investir sur des supports diversifiés et bénéficier d’une flexibilité plus forte.

Enfin, la souplesse du PER se concrétise également dans les options qui s’offrent à son bénéficiaire au moment d’en sortir. En effet, lorsque l’heure de la retraite a sonné, l’assuré dispose de trois formules pour débloquer son placement PERIN, et pourra adapter sa sortie du PER en fonction de ses besoins. S’il souhaite réaliser un projet (voyage, achat d’une résidence secondaire, travaux, acquisition d’un bateau, achat d’un camping-car…), il pourra opter pour un versement en capital, c’est-à-dire que l’intégralité de son épargne pourra lui être rendue en une seule fois.

Beaucoup ont en revanche constitué un patrimoine financier afin de compenser la perte de revenus naturellement accusée une fois la carrière professionnelle achevée. Dans ce cas-là, l’assuré choisira plutôt une sortie en rente viagère. Une somme, qui dépendra de plusieurs critères et notamment du niveau des fonds placés, lui sera alors versée de façon périodique jusqu’à son décès. Mais l’épargne accumulée peut aussi être débloquée de façon mixte. Le bénéficiaire demande alors une partie en capital et le reste en rente.

Si l’ épargne retraite PERIN  est, comme son nom l’indique, destinée à être débloquée au moment de la retraite, le législateur prévoit toutefois plusieurs hypothèses pour lesquelles il est possible de sortir du PER avant cette échéance. C’est notamment le cas si le conjoint marié ou pacsé du titulaire décède. Lorsque l’invalidité frappe le titulaire, son conjoint marié ou pacsé, voire un de ses enfants, il est également possible de sortir du  plan d’épargne retraite individuel  par anticipation. Cette solution peut également être appliquée lorsque le demandeur d’emploi voit ses droits aux allocations de chômage expirés. Si, à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire, l’activité professionnelle du titulaire cesse, il peut demander à sortir du PER. Idem lorsqu’une commission de surendettement place le titulaire en surendettement. Il existe une dernière situation permettant ce déblocage anticipé, mais avec quelques réserves. Il s’agit de l’acquisition d’une résidence principale. Dans ce cas, les droits issus de versements obligatoires ne pourront pas être utilisés. Par ailleurs, la fiscalité applicable sera moins favorable, car calée sur l’imposition pour une sortie en capital. À noter qu’il faudra justifier de la situation exceptionnelle rencontrée pour débloquer le  placement PERIN  avant la retraite.