Comment débloquer son épargne
retraite ?

Comme son nom l’indique, l’objectif lorsqu’on souscrit un plan d’épargne retraite individuel (PERIN) consiste à placer de l’argent en prévision de la retraite. En effet, à l’issue de leur carrière professionnelle, même avec une retraite à taux plein, les retraités doivent accuser une baisse de leurs ressources. Le PER leur permet de disposer d’une rente, d’un versement en capital, voire d’une combinaison des deux. Le montant dépendra naturellement des montants épargnés par l’assuré.

Si l’intérêt principal de ce plan est la fiscalité du PER, puisque le titulaire du contrat peut déduire ses versements de ses revenus imposables dans la limite du plafond d’épargne retraite, la grande souplesse de ce placement est également intéressante. Car tout le monde peut ouvrir un plan d’épargne retraite. Aucune condition d’âge n’est exigée pour y souscrire. Ainsi, les majeurs comme les mineurs peuvent détenir un PER. Et le PER est accessible quelle que soit sa situation. Étudiant, employé, fonctionnaire, commerçant, artisan, profession libérale, demandeur d’emploi, retraité… Contrairement aux idées reçues, le PER n’est pas réservé aux salariés.

La fiscalité de la rente PER dépend du choix de l’option déduction des versements du revenu imposable, mais il faut ici s’enquérir de la fiscalité d’une sortie en capital après un déblocage anticipé. Pour les cinq premières situations évoquées, les sommes retirées correspondantes aux versements sont exonérées d’impôt sur le revenu. Quant aux intérêts générés par le placement, un taux de prélèvements sociaux de 17,2 % s’applique. Si le déblocage de l’épargne retraite fait suite à une acquisition de logement, la fiscalité est moins avantageuse. Sans option pour la déduction, les intérêts produits par le PER sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU), soit 30 %. Avec déduction des versements à l’entrée, les sommes retirées intègrent le barème progressif de l’impôt sur le revenu, et les gains sont soumis au PFU.

Le PER est certes un produit encadré par la loi, mais tous les organismes ne proposent pas les mêmes contrats. Garance propose le plan d’épargne retraite individuel Sérénité, car il est recommandé de choisir un PER avec valeur du point de retraite fixée annuellement et avec suivi du montant de la rente. GARANCE offre en plus des services d’assistance et d’accompagnement à l’adhérent et sa famille pendant la durée entière du contrat, et ce sans frais cachés.