Les astuces à connaitre pour épargner malin

L’assurance-vie est un produit d’épargne composé de contrats monosupport et multisupports. Vous avez le choix, lors de la souscription et des versements, de placer votre argent sur :

• Un fonds en euros qui sécurise vos investissements et vos intérêts sur des obligations d’État dont le niveau de rendement est faible et en constante baisse depuis une vingtaine d’années (1,1% en moyenne en 2020 selon l’institut Good Value for Money) ;
• Des unités de compte plus risquées mais qui disposent d’un plus fort potentiel de rendement (comme les Sicav, les actions, les fonds communs de placement). Prudence donc dans la gestion et la diversification de votre portefeuille.

Si l’assurance-vie est considérée comme un placement sur le long terme, un de ses principaux avantages est que le capital investi n’est pas bloqué. Vous êtes libre, à tout moment et sans justifier d’un motif particulier, de récupérer une partie ou la totalité des sommes investies. On parle alors de « rachat partiel » des capitaux placés. Il est donc facile de disposer rapidement de liquidités pour faire face à un coup dur, réaliser une acquisition coup de cœur ou aider un de vos proches dans la réalisation d’un projet de vie.

L’assurance-vie offre également un avantage fiscal au souscripteur lors des rachats en fonction de l’ancienneté du contrat. 1^er avantage : seuls les intérêts générés par les capitaux placés sont taxables. 2^nd avantage : vous bénéficiez d’un abattement sur les plus-values de 4 600€ si vous êtes seul et 9 200€ pour un couple marié ou pacsé tous les ans. 3^ème avantage : si vous optez pour une taxation par prélèvement forfaitaire libératoire, celui-ci est dégressif (cf ci-dessous).

Notre conseil :

Pensez à souscrire tôt votre contrat pour bénéficier d’une fiscalité allégée !

Le souscripteur d’un contrat d’assurance-vie peut librement choisir le ou les bénéficiaires qui hériteront des capitaux après son décès. Il peut ainsi nommer son/sa conjoint(e), ses enfants, ses amis, une personne morale comme une fondation ou une association par exemple. La mention du bénéficiaire est une étape clé du parcours de souscription : si aucun bénéficiaire n’est spécifié dans la clause prévue à cet effet, les fonds placés réintègrent le patrimoine global du souscripteur, perdant de facto les avantages fiscaux de l’assurance-vie. Nous détaillerons ces avantages dans la seconde partie de l’article.

Attention à ne pas confondre les contrats d’assurance-vie et d’assurance décès. L’assurance décès n’est pas un contrat d’épargne mais de prévoyance qui assure un risque, le décès de l’assuré, dont la finalité est de protéger financièrement les proches du défunt par le versement d’une rente ou d’un capital aux bénéficiaires.

Si vous êtes parent, sachez qu’il est possible de souscrire un contrat d’assurance-vie pour vos enfants. Un mineur non émancipé ne peut souscrire un contrat seul : il a besoin de la signature de ses représentants légaux (ses deux parents) qui vont alimenter les versements. Si le mineur est âgé de plus de 12 ans, vous devez obtenir son accord écrit pour souscrire une assurance-vie en son nom.

Si vous êtes grand-parent, il est également possible de souscrire un contrat d’assurance-vie pour vos petits-enfants. Deux dispositifs existent :

• Les contrats « génération vie » qui permettent aux grands-parents de désigner comme bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie leurs petits-enfants présents et ceux à naître. Dans les clauses, vous pouvez choisir le terme du contrat c’est-à-dire le moment où le bénéficiaire pourra utiliser les fonds, entre 18 et 25 ans communément. Ces conditions sont une protection supplémentaire contre le risque qu’un enfant mineur dilapide les fonds par manque de maturité dans la gestion d’un capital ;

• Le pacte adjoint réalisé sous seing privé qui s’effectue dans le cadre d’une donation aux petits-enfants mineurs et offre, comme le dispositif précédent, une protection du capital puisque les fonds sont bloqués jusqu’à la majorité (25 ans au plus tard).

Pour l’assurance-vie, gardez bien à l’esprit que les montants des versements du souscripteur doivent être proportionnés par rapport à son patrimoine. Les abus, comme le transfert de la totalité du capital sur ce type de contrat, sont sanctionnés par l’administration fiscale.